Национальный банк Украины (НБУ) предлагает усложнить процесс закрытия физического лица-предпринимателя (ФЛП, или с украинского – "ФОП"). В частности хотят начать проверку информации об обороте средств и полноте уплаты налогов.

Об этом, как сообщают СМИ, говорится в письме НБУ в Министерство цифровой трансформации и госпредприятия "Дія". Таким образом финрегулятор планирует бороться с денежными мулами, или дропами, которые научились обходить ограничения Нацбанка, регистрируя фейковые ФОПы.

"По имеющейся у Национального банка информации, есть проблема использования счетов ФЛП "дропами" с противоправной целью, в том числе для уклонения от налогообложения", – говорится в письме НБУ.

Такие ФЛП открывают счета в разных банках, через них проходят большие объемы средств без логического объяснения вида деятельности, они используют фиктивные договоры и существуют недолго. Отследить и проанализировать такие действия невозможно из-за:

Зато в текущем законодательстве нет ограничений для регистрации закрытия бизнеса ФЛП, но это уже само по себе является основанием для внеплановой налоговой проверки. Впрочем, требования осуществлять такую проверку не существует.

Другой недостаток: отсутствие ограничений по количеству открытых бизнес-счетов на одного ФЛП. Это позволяет злоумышленникам оформлять сразу несколько таких счетов в разных учреждениях, увеличивая возможности для перевода средств через одного "дропа".

"В результате такие ФЛП за короткий промежуток времени проводят операции в значительном размере с использованием большого количества счетов, открытых у различных поставщиков платежных услуг, что может не соответствовать условиям упрощенной системы налогообложения", – отмечают в НБУ.

Учитывая это, в Нацбанке предлагают внести изменения в работу автоматизированных сервисов "Дії", чтобы усложнить процесс закрытия ФЛП. Он может сделать поэтапным:

Такие изменения коснутся всех малых предпринимателей, хотя вряд ли существенно усложнят жизнь тем, кто ведет деятельности честно и прозрачно.